FAQ
À Savoir
Retrouvez ici les notions essentielles à connaître sur le PER ainsi qu’une liste des erreurs les plus fréquentes à éviter pour optimiser votre épargne retraite.
Le Plan Épargne Retraite (PER) Individuel
Le PER individuel est un produit d’épargne créé par la loi Pacte (2019). Il vise à simplifier
les anciens dispositifs de retraite et à rendre l’épargne plus accessible à tous.
Avant la réforme, plusieurs produits coexistaient : le PERP, le contrat Madelin, l’article 83 et le PERCO. Le PER les regroupe désormais en un seul cadre harmonisé.
1. PER individuel (ou PERIN), souscrit à titre personnel.
2. PER d’entreprise collectif, remplaçant du PERCO.
3. PER d’entreprise obligatoire (PERO).
Toute personne physique majeure : salariés, travailleurs indépendants, professions
libérales et fonctionnaires.
Gestion pilotée : vous confiez la gestion de votre épargne à un professionnel, qui ajuste vos placements selon votre profil et votre âge.
Gestion libre : vous décidez vous-même de la répartition de vos investissements.
Sortie en capital : retrait total ou partiel, en une ou plusieurs fois.
Sortie en rente viagère : conversion en revenu régulier garanti à vie.
Oui, dans certains cas exceptionnels :
Achat de la résidence principale
Invalidité (adhérent, conjoint ou partenaire de PACS)
Cessation d’activité non salariée
Liquidation judiciaire
Surendettement
Expiration des droits au chômage
Décès de l’adhérent ou de son conjoint/partenaire
Un justificatif officiel est nécessaire dans chaque cas.
Les fonds sont transmis aux bénéficiaires désignés, qui peuvent choisir entre une
transmission en capital ou une rente viagère.
Frais sur versement : 0 % à 5 % à chaque dépôt.
Frais de gestion : appliqués chaque année.
Frais d’arbitrage : facturés lors d’un changement de répartition.
Frais d’arrérage : prélevés à chaque versement de rente.
PER assurance : large choix de supports selon le profil de risque.
Fonds en euros : placement sécurisé avec capital garanti, rendement stable.
Unités de compte (UC) : placements plus dynamiques, rendement potentiel supérieur mais capital non garanti.
PER compte-titres : permet d’investir directement en actions, plus de liberté mais plus derisque.
Avantages | Inconvénients |
Déduction fiscale immédiate des versements | Fonds bloqués jusqu’à la retraite (sauf exceptions) |
Fiscalité différée sur les plus-values | Fiscalité parfois lourde à la sortie |
Sortie flexible (capital ou rente) | Frais parfois élevés |
Gestion pilotée ou libre selon le profil | Complexité pour les non-initiés |
Transmission facilitée (avantages fiscaux) | Choix parfois limité selon les contrats |
Accessible à tous (salariés, indépendants...) | Risques liés aux unités de compte |
Intégrable dans une stratégie patrimoniale globale | Nécessite un suivi régulier |
Les erreurs fréquentes avec le PER
Les frais peuvent être élevés.
Lisez le contrat pour comprendre leur impact sur la rentabilité.
Assurez-vous que le contrat correspond à votre profil.
Une allocation inadaptée peut augmenter le risque ou réduire les performances.
Deux régimes fiscaux existent.
Choisir le bon est crucial pour optimiser votre fiscalité.
Certaines garanties sont coûteuses et peu utiles.
Vérifiez leur pertinence avant de souscrire.
Le PER assurantiel présente souvent des avantages spécifiques.
Ne pas se tromper peut affecter votre contrat.
Beaucoup pensent que ce n’est pas possible, mais cela l’est souvent.
Vérifiez selon votre situation.
Un mauvais calcul peut réduire l’optimisation fiscale.
Respectez les règles propres à votre contrat.
Âge légal : âge officiel de départ à la retraite.
Liquidation effective : moment où la pension est perçue.
Cas possibles :
Liquidation du régime obligatoire → PER débloqué même si âge légal non atteint.
Âge légal atteint → PER débloqué même sans liquidation du régime obligatoire.
Pas de transfert automatique d’informations.
L’assuré doit fournir la preuve de liquidation.
Un départ en retraite sans formalisation ne suffit pas.